La boîte à outils

Le tableau d’amortissement d’un emprunt

Quand un crédit est obtenu, le débiteur va régulièrement payer une somme d’argent à son banquier. Il s’agit de la mensualité, paiement que l’emprunteur effectuera jusqu’à l’échéance finale de son crédit, c’est-à-dire jusqu’au remboursement intégral de l’emprunt. Des questions se posent alors. En effet, de quelle manière est déterminée cette mensualité ? En d’autres termes, qu’est-ce qui compose cette somme à payer ? Par quel procédé la banque et l’emprunteur peuvent-ils s’accorder sur le montant et la date de paiement d’une mensualité ? La réponse à ces questions se trouve dans le tableau d’amortissement d’un emprunt.

Que contient le tableau d’amortissement ?

Au moment de la présentation d’une offre de prêt, l’établissement financier (ou la banque) remet obligatoirement à son client un document appelé tableau d’amortissement. Dans ce tableau figure, pour la durée totale de l’emprunt, le montant que le débiteur devra payer à chaque échéance de son crédit. Par ailleurs, le montant de chaque échéance indiquera en détail la part d’intérêt, de capital et éventuellement de prime d’assurance, si celle-ci a été souscrite en même temps que l’emprunt.

Il convient de noter que la souscription d’un crédit peut s’accompagner ou non d’une assurance présentée par la banque. Lorsque le débiteur dispose de sa propre assurance, il peut ne pas accepter la proposition de la banque sur ce point. La validité de son assurance emprunteur est toutefois conditionnée par une couverture au moins équivalente à celle que la banque a proposée.

Le tableau d’amortissement est obligatoire

En matière d’emprunt, le tableau d’amortissement fait partie de la panoplie de documents obligatoires que la banque doit fournir à son client emprunteur. A partir des données qui y figurent, en effet, le débiteur peut évaluer le coût total de son emprunt, avec notamment la somme totale des amortissements.

Le caractère obligatoire du tableau d’amortissement est mentionné par l’article 312.8 du Code de la Consommation, qui précise que ce document doit figurer dans l’offre de prêt. Il convient de relever par ailleurs que le tableau d’amortissement n’a pas ce caractère obligatoire pour les prêts à taux variable.

Faire le point de ses échéances avec le tableau d’amortissement

Une fois le prêt accordé, le débiteur va se servir de son tableau d’amortissement pour faire le point sur ses échéances. C’est donc un document très utile, pour toute personne ayant un crédit à rembourser. En effet, le tableau d’amortissement, par les informations qu’il contient, permet au débiteur de calculer la totalité du montant à payer, ainsi que la date finale du remboursement de son emprunt. Les intérêts à payer y sont facilement identifiables, de même que le capital. Le remboursement s’effectue donc en toute connaissance de cause.

La présentation du tableau d’amortissement

Le remboursement d’un crédit commence en général par un fort paiement d’intérêts et une partie moindre du capital. Le tableau d’amortissement présente en détail ces échéances. Vers la fin de l’emprunt, ces proportions seront inversées, à savoir un peu moins d’intérêts et une part plus consistante du capital. Le contenu minimum d’un tableau d’amortissement sera donc le numéro de l’échéance, le capital et les intérêts. D’autres données peuvent y figurer, telles que la valeur du capital, les intérêts, les assurances, et parfois aussi, le tableau d’amortissement peut présenter la date de la dernière échéance ainsi que le total des remboursements.